CONSEJO DE MIINISTROS
España adelanta al 2017 el intercambio automático de datos sobre cuentas bancarias
Rosa María Sánchez
Redactora jefe
Premio Carlos Humanes de Periodismo Económico 2020. Máster Universitario en Investigación en Periodismo por la Universidad Complutense, en 2023. Profesora en el Título de Postgrado Especialista en Información Económica de la Universidad Nebrija. Colaboradora en RNE.
ROSA MARÍA SÁNCHEZ / MADRID
El Consejo de Ministros ha decidido este viernes incorporar a España en el grupo de países que adelantará a enero del 2017 el intercambio automático de información sobre cuentas financieras, veinte meses antes de lo previsto, en septiembre del 2018. Así lo ha anunciado la vicepresidenta del Gobierno, Soraya Sáenz de Santamaría, que ha presentado la decisión como una importante medida de lucha contra el fraude fiscal.
Según la vicepresidenta, el intercambio automático de datos constituye "uno de los avances más importantes en materia de transparencia internacional".
PARAISOS FISCALES
El Convenio Multilateral entre Autoridades Competentes sobre Intercambio Automático de Información de Cuentas Financieras (MCAA) fue suscrito en 2014 por un total de 51 países y jurisdicciones que se han ido ampliando hasta alcanzar la cifra actual de 84 territorios,entre los que se encuentran la mayor parte de paraísos fiscales. Inicialmente se había previsto el 2017 como fecha de inicio del intercambio automático de datos entre los países; luego se retrasó a septiembre del 2018. Sin embargo, hay un grupo de países, entre ellos España, que ha decidido adelantar a enero del 2017 el intercambio de datos bancarios relativos a información del 2016.
Según Sáenz de Santamaría, los estados han estado trabajando en los últimos meses para profundizar los mecanismos de colaboración entre ellos que permitan perseguir conductas delictivas, eliminando posibilidades de ocultación de renta y patrimonio.
Entre los paraísos fiscales firmantes se encuentran algunos como Liechtenstein, Luxemburgo, Mauricio, San Marino, Curaçao, Islas Feroe, Guernesey, la isla de Man, Jersey, Anguila, Bermudas, Gibraltar, islas Caiman, islas Turcas y Caicos, islas Vírgenes Británicas, Montserrat o Andorra.
En sus orígenes, el acuerdo multilateral fue impulsado por Alemania, España, Francia, Italia y Reino Unido (grupo conocido como G-5) para promover en la Unión Europea un modelo basado en el acuerdo FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) con Estados Unidos que, precisamente, establece ese intercambio automático. Casi con total seguridad los países del G-5 formarán parte de la avanzadilla de territorios que adelantará al 2017 el intercambio automático de datos.
MECANISMO AUTOMÁTICO
La principal novedad del mecanismo automático de intercambio de información sobre cuentas financieras entre administraciones tributarias de distintos países es que esta información ya no deberá ser solicitada mediante "requerimiento individualizado" al país dueño de la información, previa justificación de la necesidad de obtener tales datos. Estos requisitos suponen una traba fundamental para la Agencia Tributaria cuando intenta obtener información en el exterior sobre cuentas bancarias de contribuyentes españoles. El intercambio automático significa que las administraciones tributarias vuelcan remesas de información en bases de datos cuyo acceso está abierto a las demás.
LA LEY Y LA TRAMPA
De momento se han adherido 84 territorios al mecanismo pero, como subraya el presidente de la organización de Inspectores de Hacenda del Estado (IHE), José Luis Groba, lo importante es conocer las "listas definitivas". El intercambio de información no sera "de todos con todos", explica el inspector; sino de cada país con los otros que quieran incluirse en su lista. Cada país puede decidir con quién quiere intercambiar información. La intención de la administración española es hacerlo con todos los demás, pero existe el riesgo de que un paraíso fiscal decida intercambiar datos solo con otro paraíso fiscal, con lo cual la eficacia del acuerdo sería nula para España, por ejemplo.
"En este tipo de acuerdos internacionales, España está entre los primeros de la clase", explica Groba. La administración española es "líder mundial en bases de datos y captación de información" y, en esa medida, "está preparada para enviar remesas de datos" a partir de enero próximo, según el presidente de la asociación de inspectores. La experiencia acumulado en los últimos años en el intercambio automático de información con Estados Unidos (dentro del llamado acuerdo FATCA) así lo avala. Además, el Gobierno español ya aprobó en noviembre del 2015 un decreto sobre obligaciones de información tributaria de cuentas financieras que sirve de marco legal para el intercambio automático de datos entre países.
Sin embargo está por ver qué países y territorios (del total de 84 firmantes del MCAA) querrán intercambiar su información con España y si entre ellos estarán paraísos fiscales como Panamá.
- Muere Itxaso Mardones, reportera de Gloria Serra en 'Equipo de investigación', a los 45 años
- Hacienda te devuelve 300 euros si tienes un hijo menor de 25 años y 900 si tienes dos: así tienes que ponerlo en la declaración de la renta
- ¿Llamadas que cuelgan? Así son las robollamadas, la nueva táctica de spam telefónico
- Adiós a los cajones de la cocina: la solución con perchas que puedes colocar en cualquier parte
- Sánchez se plantea renunciar y convocar elecciones tras la investigación a su esposa
- La querella del novio de Ayuso se admitirá a trámite pese a la campaña del fiscal para que sea rechazada
- El CIS publica una encuesta sobre las elecciones en Catalunya a pocas horas del comienzo de la campaña
- Pedro Sánchez se plantea renunciar como presidente del Gobierno tras la investigación a su mujer