Estas son los situaciones en las que puedes rescatar un plan de pensiones

A partir del año 2025 puedes rescatar tu plan de pensiones, siempre y cuando hayan transcurrido diez años desde que realizaste la primera contribución al mismo. Se trata de un cambio de normativa que se aprobó en el año 2015. De este modo, puedes acceder a tu dinero en líquido después de diez años, pudiendo recuperar así todo el dinero que hayas aportado hasta la fecha.

Así, si por ejemplo has contratado un plan de pensiones en el año 2015 y has ido realizando aportaciones, por ejemplo por valor de 3.000 euros anuales, llegado el año 2025 tendrás acumulados 30.000. Pues bien, una vez en 2025 podrás rescatar tus primeros 3.000 euros; en 2026 podrás rescatar otros 3.000 euros más, y así de forma sucesiva.

El plan de pensiones es un producto de inversión y ahorro que tiene dos tratamientos tributarios en función del momento en el que nos encontremos del plan, informa el BBVA.

Durante los años de aportación, el plan de pensiones nos ayuda a ahorrar. El capital directamente invertido en el plan reduce nuestra base imponible del IRPF con un límite, que será la menor de las siguientes cantidades: 1.500 euros anuales o el 30 % de la suma de los rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas percibidos individualmente en el ejercicio. Como consecuencia directa, pagaremos menos impuestos e incluso puede que bajemos de tramo de retenciones, con lo que el ahorro será aún mayor.

Por ejemplo, si durante nuestro periodo como trabajadores nuestro salario bruto anual es de 21.000 euros , el tramo del IRPF por el que tributaremos será el del 30 %. Sin embargo, si decidimos abrir un plan de pensiones y aportar, de manera anual, 1.500 euros , esta cantidad se reducirá directamente de nuestra base imponible, que pasará a ser de 19.500 euros . De esta forma, habremos bajado de tramo y ahora tributaremos el 24 % de nuestros ingresos.

Cuándo se permite rescatar el dinero invertido

Antes de conocer cuándo se puede rescatar un plan de pensiones hay que explicar en qué consiste dicho producto financiero. Se trata de un vehículo de ahorro a largo plazo cuya finalidad es que se tenga un aporte extra en la pensión. Pero solo se permite recuperar el dinero invertido cuando ocurran algunas contingencias.

Desde el BBVA explican que cuando se vaya a rescatar dicho plan se tendrá que tener en cuenta que hay varias consideraciones, sobre todo de índole fiscal, para la declaración del IRPF al año siguiente de la obtención del dinero.

Además, también aclaran desde la entidad financiera que el plan de pensiones se puede rescatar en los siguientes supuestos:

• Por contingencias:

Jubilación: cuando se llega a la ordinaria o a la anticipada. Si las especificaciones del plan del pensionista lo reflejan, se podrá rescatar a los 60 años cuando se cause baja del Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS) y no se cumplan las condiciones para cobrar esta pensión.

Incapacidad permanente: ya puede ser total para la profesión que se viene o para otra profesión. 

Gran dependencia: en estas situaciones también cabe la recuperación del plan.

Fallecimiento: los herederos de la persona fallecida tendrán derecho a rescatarlo cuando lo deseen.

• Situaciones excepcionales por falta de liquidez:

Una enfermedad muy grave.

Cuando el trabajador se encuentra en una situación de desempleo de larga duración.

Se liquidará por antigüedad de las aportaciones: esto no tendrá lugar hasta el 1 de enero de 2025, aunque se contempla en las nuevas reformas del Reglamento de Planes y Fondo de Pensiones. Se especifica que el reembolso deberá tener una antigüedad de 10 años.

¿Cuáles son las formas en las que se puede rescatar un plan de pensiones?

Las personas que se encuentren en alguna de las situaciones anteriormente mencionadas podrán rescatar un plan de pensiones mediante cuatro modalidades de cobro. Se corresponde con las siguientes:

Mediante capital: el beneficio percibe el importe total del plan en un solo cobro, que puede ser inmediato o puede ser en la fecha que el beneficiario estipule.

Mediante una renta: que pueden ser de varios tipos como, por ejemplo, aseguradas temporales o vitalicias, de cuantía y duración determinada, o financiera cuya cuantía y duración dependan de la evolución del valor y rentabilidad del fondo de pensiones.

De forma mixta: cuando se combina un capital y una renta.

En disposiciones, es decir, que la persona elige las fechas y las cuantías de los cobros que quiere, aunque no se tenga una periodicidad determinada.