Ir a contenido

Estos son algunos de los nombres implicados en los 'papeles del paraíso'

Decenas de políticos, artistas y empresas multinacionales están en el punto de mira por la filtración de más de 13 millones de documentos de paraísos fiscales

El Periódico / Barcelona

Una nueva filtración de documentos ha desvelado nombres de personalidades y empresas multinacionales que durante años han ocultado patrimonio y han realizado movimientos de capitales con la posible finalidad de evadir impuestos. La investigación, llevada a cabo por El Consorcio Internacional de Periodismo de Investigación (ICIJ, en sus siglas en inglés), ha llevado a la mayor filtración de documentos de paraísos fiscales de la historia. Con más de 126 implicados, líderes políticos, artistas y empresas líderes son los protagonistas de los llamados 'papeles del paraíso'. A los nombres dados a conocer el domingo se han añadido este lunes otros, como las firmas Apple y Nike.

Apple

La empresa más lucrativa del mundo tiene una nueva estructura secreta que le permitiría ahorrar miles de millones en impuestos, según han revelado los ‘papeles del paraíso’.

La investigación revela cómo Apple esquivó en el 2013 severas medidas contra sus controvertidas prácticas fiscales en Irlanda con la búsqueda activa de un paraíso fiscal. En aquel momento trasladó la firma que mantenía la mayor parte de sus enormes reservas monetarias libres de impuestos a la isla de Jersey, en el canal de la Mancha.

Hasta el 2014, la compañía tecnológica explotó una laguna existente entre la legislación tributaria de EEUU y de la República de Irlanda, conocida como "el doble irlandés". Esta estrategia consiste en crear dos empresas irlandesas, una con sede en un paraíso fiscal -que posee los derechos de propiedad intelectual-, y otra con sede en Irlanda que es la que realmente tiene la actividad empresarial.

Esto permitió a Apple canalizar todas sus ventas fuera del continente americano –actualmente el 55% de sus ingresos—a través de subsidiarias irlandesas que a efectos fiscales prácticos no pertenecían a ningún Estado y por lo tanto no incurrían en ningún tipo impositivo. En vez de pagar el impuesto de sociedades que en Irlanda es del 12,5% y en EEUU del 35%, la estructura de Apple permitió a la compañía reducir sus impuestos sobre las ganancias fuera de EEUU hasta el punto que sus contribuciones fiscales extranjeras muy raramente alcanzaron el 5% de sus beneficios extranjeros y en algunos años incluso no pasaron del 2%.

Nike

Aunque la sede de Nike está en Oregón, la marca de ropa deportiva ha preferido tener su dinero en un pequeño pueblo holandés de 86.000 habitantes, Hilversum. Allí es donde van a parar las compras de miles de consumidores y minoristas de toda Europa, según revelan los 'papeles del paraíso, publicados en España por 'El Confidencial' y 'La Sexta'.

El atractivo de este emplazamiento es un acuerdo que las autoridades holandesas y el gigante deportivo firmaron en 2006, que le daba luz verde durante 10 años para evitar el pago de impuestos. A través del pago de royalties a otras empresas del grupo, han estado una década desviando miles de millones de euros de beneficios al paraíso fiscal de Bermudas, donde tenía registrados los derechos de su popular logo. El pago de propiedad intelectual es una estrategia típica de las multinacionales para mover ingresos de un lado a otro gracias a la facilidad de colocar una sociedad propietaria de la patente en el país que más interese.

En Bermudas, Nike nunca ha tenido oficinas ni empleados, sólo un puñado de documentos que acreditan el registro de la firma en la isla y una relación con Appleby, un bufete de abogados especializado en proveer servicios offshore, contratado para montar la estructura. Esta estrategia ha permitido a Nike acumular 5.600 millones de euros en el paraíso fiscal hasta 2014, con un aumento del 55% de sus beneficios después de impuestos gracias a una disminución del 10% de su tasa impositiva. Utilizaban lo que se conoce como "sándwich holandés",que consiste en usar una sociedad holandesa -el relleno del bocadillo- como punto intermedio entre el origen del dinero y el paraíso fiscal -las rebanadas de pan.

Sin embargo, en 2014 el chollo estuvo cerca de acabarse. El acuerdo con la autoridades holandesas estaba a punto de caducar y Nike buscó asesoría en la firma de abogados Baker & McKenzie. Con un cambio en su estructura, empezó a aprovecharse de otros atractivos fiscales de Holanda.

El esquema actual, según los documentos analizados, es la siguiente: Nike tiene dos empresas holandesas que reciben los ingresos por ventas directamente de los clientes o de los minoristas de toda Europa: Nike Retail y Nike European Operations. Estas dos empresas tienen abultados beneficios, y conforman junto a una tercera -Nike European Holding- una "asociación fiscal". Gracias a la ley holandesa, esto permite que las primeras transfieran sus beneficios a la tercera, que acumula grandes pérdidas, y no tener que pagar impuestos por ellos. Después, Nike European Holding desvía esos beneficios mediante el pago de royalties a otro agente del enrevesado entramado: Nike Innovative CV.

Las CV ("commenditaire vennootschap" o sociedades comanditarias) son una figura mercantil que se remonta a 1830 aunque últimamente es muy popular entre las multinacionales. Gracias a ella, Nike ya no necesita mandar su dinero a Bermudas, porque según la ley holandesa una CV formada por empresas extranjeras puede ser a efectos fiscales una sociedad sin patria. El motivo es que Holanda considera que las empresas que la forman deben tributar cada una en el país que les corresponde. Sin embargo, en el extranjero la CV se ve como una empresa tributable en Holanda, por lo que no grava a las empresas que la forman. Es lo que se conoce como "desajuste híbrido" porque cada país aplica una consideración diferente. 

El exalcalde de Barcelona Xavier Trías

En España destaca el caso del exalcalde de Barcelona Xavier Trías, quien habría participado, al menos hasta el 2013, en una sociedad "offshore" llamada The JBT Family Settelment y que la familia Trias habría utilizado como un 'trust' para gestionar fondos en el banco RBS Coutts en Ginebra. Los Papeles del Paraíso también relacionan a la família de Trías con una estructura llamada Highgate Partners Corp. y que aparece en el registro de las Islas Vírgenes Británicas, uno de los paraísos fiscales más conocidos en el mundo. 

La reina Isabel II de Inglaterra

Una de las personalidades más relevantes que se ha visto afectada es la reina Isabel II de Inglaterra. Según los datos publicados, la soberana habría invertido 13 millones de dólares en cuentas en las Islas Caimán y Bermudas a través del Ducado de Lancaster, la institución encargada de proveer a la reina de ingresos y gestionar sus inversiones privadas.

De momento, los documentos no confirman que la monarca haya evadido impuestos. Sin embargo, la investigación demuestra que, a través de estos fondos, el Ducado ha invertido en empresas como BrightHouse, una compañía de venta al por menor que ha sido duramente criticada por explotar a miles de familias y por una venta irresponsable a personas con discapacidades mentales, o la cadena Threshers, que tiene una deuda estatal de más de 20 millones de dólares.

El entorno de Donald Trump

Otro de los dirigentes que podría estar indirectamente involucrado en este caso es el presidente de EEUU, Donald Trump. Aunque su nombre no aparece directamente en los documentos, sí lo hacen algunos cargos de confianza en el Gobierno estadounidense. Algunos de ellos son el secretario de Comercio, Wilbur Ross, y el yerno y asesor del presidente, Jared Kushner.

Wilbur Ross utilizó un consorcio de sociedades en las Islas Caimán para invertir en la compañía naviera Navigator Holdings. Ross controlaba el 31,5% de esta entidad encargada de proveer servicios de transporte marítimo a algunos oligarcas relacionados con el Kremlin, entre ellos el dueño de la petrolera Sigur y yerno de Putin, Kirill Shamalov.

Quien también mantuvo lazos económicos con Rusia fue el yerno de Trump, Jared Kushner. El empresario recibió 850.000 dólares por parte de Yuri Milner, un multimillonario ruso y cofundador del fondo de inversiones DST Global, financiado por el banco estatal ruso VTB Bank. Milner no sólo invirtió en una empresa tecnológica fundada por Kushner, sino que los documentos también revelan que el magnate ruso compró participaciones e invirtió en redes sociales como Twitter y Facebook.

El hombre de confianza de Justin Trudeau

El líder del Partido Liberal en Canadá, Justin Trudeau, llegó al poder en el 2015. Lo hizo con la ayuda de Stephen Bronfman, quien se encargó de recaudar fondos para la campaña del actual primer ministro de Canadá. Bronfam es ahora otro de las personalidades en el punto de mira de la investigación.

Según los documentos, el fondo de inversión de Bronfman, Claridge Inc, trató de evadir impuestos en Canadá, EEUU e Israel a través de sociedades 'offshore', constituidas en las Islas Caimán. A través de estas sociedades, la familia Bronfam realizaba movimientos de millones de dólares a otras sociedades, como por ejemplo préstamos sin intereses a otra de las familias más ricas del país, los Kolber.

Ambas familias han gozado durante años de una estrecha amistad. Según los papeles del Paraíso, Leo Kolber, que fue senador y encargado del comité bancario del Senado, estableció en 1991 un fondo en las Islas Caimán que funcionaba como paraíso fiscal. Este fondo, de millones de dólares, ayudó a la familia Bronfman a ampliar su negocio, la famosa destilería Seagram. 

El presidente de Colombia, Juan Manuel Santos

El presidente de Colombia  y premio Nobel de la paz Juan Manuel Santos es otro de los políticos que aparece en la larga lista de nombres relacionados con los Papeles del Paraíso. Según la investigación, Santos fue director de dos compañías establecidas en Barbados que han disfrutado de la evasión fiscal. Santos fue director de Nueva Holding Company y Global Tuition & Education Insurance. Esta última entidad posee el 95% de Global Seguros Vida SA, una aseguradora del ámbito educativo en Colombia.

José María Cano (excantante de Mecano)

El excantante de Mecano, José María Cano, ahora reconvertido en artista visual, participa con éxito desde 2005 en la casa de subastas Sotheby's, donde vende obras de arte. Exfundador de Mecano, grupo musical que lideró con su hermano Nacho Cano y la vocalista Ana Torroja entre 1981 y 1992, ha consolidado una importante carrera internacional como artista visual. Para gestionar todo lo que conlleva el negocio del arte, el español afincado en Londres registró en enero del 2017 una sociedad en Malta, que está participada a su vez de otra entidad en Curazao. La jurisdicción de ambas islas repercute una tributación baja para las sociedades allí registradas, lo que facilita mayores beneficios a José María Cano Studio Limited, nombre de la compañía del artista.

Bono (U2)

Paul David Hewson, más conocido como Bono, líder de la banda irlandesa U2 y activista, fue uno de los inversores de Ausra, un macro centro comercial de 3.700 metros cuadrados situado en la pequeña ciudad lituana de Utena, a unos 100 kilómetros de la capital, Vilna. Pero su nombre se escondía detrás de una sociedad registrada en Malta. La gestión del centro comercial corrió a cargo de UAB Eika, una de las grandes constructoras del país. En abril del 2007, Eika anunció la venta del mismo a un "inversor extranjero" sobre el cual no trascendieron detalles. Los 'papeles del paraíso' revelan que Nude Estates 2 había sido fundada en diciembre del 2006 por un despacho de abogados lituano, con el objetivo de comprar un centro comercial. Su propietario era Nude Estates Malta Limited. Bono, con su nombre real, aparece como uno de los accionistas de esta compañía.

El valor del centro comercial ascendía; era la época del 'boom' inmobiliario en Lituania. En 2012 la compañía lituana cambió de dueños, al menos sobre el papel. Su nuevo accionista era Nude Estates I Limited, basada en Guernsey, una de las islas del canal de la Mancha y territorio fiscalmente opaco. Y detrás de esta compañía se encontraban los mismos nombres que se ocultaban tras la sociedad maltesa. El mismo Bono ha reconocido al Consorcio de Periodistas Internacionales de Investigación (ICIJ) su implicación en las dos sociedades.

Los expertos consultados por el medio lituano '15min.lt' aseguran que la inversión de Bono, realizada desde Malta y más tarde desde Guernsey, supone una "clara violación de las leyes tributarias" de Lituania. La Agencia Tributaria lituana ha iniciado una investigación a raíz de las preguntas enviadas por los reporteros del ICIJ. 

La reina Isabel II de Inglaterra es una de los muchos nombres que aparecen en los Papeles del Paraíso

La reina Isabel II de Inglaterra es una de los muchos nombres que aparecen en los Papeles del Paraíso / EFE / FACUNDO ARRIZABALAGA (EFE)

Para darle la mejor experiencia posible estamos cambiando nuestro sistema de comentarios, que pasa a ser Disqus, que gestiona 50 millones de comentarios en medios de todo el mundo todos los meses. Nos disculpamos si estos primeros días hay algún proceso extra de 'login' o el servicio no funciona al 100%.